БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ

Найдено 13 определений
Показать: [все] [проще] [сложнее]

Автор: [российский] [зарубежный] Время: [советское] [постсоветское] [современное]

ГАРАНТИЯ БАНКОВСКАЯ
ручательство банка за выполнение клиентом банка денежных обязательств перед третьими лицами. В СССР после кредитной реформы 1930 г. (см.) Г. б. может иметь место лишь по экспортным и импортным операциям, т. е. по операциям внешней торговли.

Источник: Советский юридический словарь

Банковская гарантия
способ обеспечения уплаты таможенных платежей, при котором банки, кредитные или страховые организации, включенные в Реестр ФТС России, принимают на себя соответствующее обязательство в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности и гражданским законодательством Российской Федерации.

Источник: Таможенное право. Глоссарий к курсу лекций

Банковская гарантия (гарантийное письмо банка)
это обязательство банка-гаранта выплатить по требованию бенефициара определенную сумму средств на согласованных в гарантии условиях.
("Инструкция о банковских операциях по международным расчетам
(документарные аккредитивы, гарантии, инкассо)", утв. Правлением
Национального банка Республики Беларусь от 25.08.1998 г. N 15.3)

Источник: Право Белоруссии: Понятия, термины, определения

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
способ обеспечения исполнения обязательства, в силу которого банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате (с 1 июня 2015 г. разновидность независимой гарантии).

Источник: Гражданское право (терминологический словарь). 2018

Банковская гарантия

В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.94 N 51-ФЗ, ст.368

Источник: Словарь юридических понятий (из актов Российского законодательства)

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
один из способов обеспечения обязательств. По гражданскому законодательству РФ в силу Б. г. банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Б. г. обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства).

Источник: Большой юридический словарь

Банковская гарантия
письменное обязательство, даваемое банком или иным кредитным учреждением, или страховой организацией (гарант) по просьбе другого лица (принципал), уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение. Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное. Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обязательство.

Источник: Словарь терминов, используемых в финансово-правовой литературе

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
выдаваемое банком-гарантом поручительство за выполнение клиентом либо другим лицом денежных или иных обязательств. В случае невыполнения этих обязательств банк, выдавший гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в пределах, оговоренных в гарантии В г. выдается банком по поручению клиента за его счет (как правило, под соответствующее обеспечение) и гарантирует обязательства по платежам, возврат аванса, выполнение условий контракта в целом, гарантирование банком исполнения должником его платежных обязательств по договору с клиентом-кредитором и др В соответствии с Гражданским кодексом РФ в силу Б. г. банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Б.г обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства). Как правило, платежи по Б г производятся незамедлительно, по первому требованию потерпевшей стороны. В этом заключается главное отличие Б г. от страхового полиса даже первоклассной страховой компании, возмещающей убытки при наступлении страхового случая в течение более продолжительного времени, с привлечением множества дополнительных документов. См. т.ж. ГАРАНТИРОВАНИЕ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ, СТРАХОВАНИЕ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ

Источник: Экономика и право: словарь-справочник

Банковская гарантия
способ обеспечения уплаты таможенных пошлин, налогов, принимаемый таможенным органом для целей выпуска товара на условиях, установленных гл. 12 ТК и гл. 16 Закона о таможенном регулировании. Она выдается банками, иными кредитными организациями или страховыми организациями, включенными в Реестр банков, иных кредитных организаций и страховых организаций, обладающих правом выдачи банковских гарантий уплаты таможенных пошлин, налогов, который ведет ФТС (ч. 1 ст. 141 Закона о таможенном регулировании).
Банковская гарантия принимается таможенным органом, если на момент ее поступления в таможенный орган гарант включен в Реестр, при условии непревышения максимальной суммы одной банковской гарантии и максимальной суммы всех одновременно действующих банковских гарантий, указанных в Реестре для данного гаранта.
Банковская гарантия должна быть безотзывной. В ней должны быть указаны:
1) обязательства плательщика таможенных пошлин, налогов, надлежащее исполнение которых обеспечивается банковской гарантией;
2) право на бесспорное списание таможенным органом с гаранта причитающейся суммы в случае неисполнения гарантом обязательств по банковской гарантии;
3) обязанность гаранта уплатить таможенному органу неустойку в размере 0,1 процента суммы, подлежащей уплате за каждый календарный день просрочки;
4) условие, согласно которому исполнением обязательств гаранта по банковской гарантии является фактическое поступление денежных средств на счет Федерального казначейства и (или) на счет, определенный международным договором государств – членов Таможенного союза;
5) срок действия банковской гарантии.
Срок действия предоставленной банковской гарантии не может превышать 36 месяцев и должен быть достаточным для своевременного направления таможенным органом гаранту требования по банковской гарантии в случае неисполнения обязательств, обеспеченных банковской гарантией.

Источник: Таможенный юридический словарь-справочник.

Банковская гарантия
Банковская гарантия изначально является институтом гражданского законодательства. Согласно ст. 368 Гражданского кодекса РФ в силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Федеральным законом от 23.07.2013 N 248-ФЗ были внесены изменения в Налоговый кодекс РФ, согласно которым банковская гарантия определена в качестве еще одного из способов обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
В настоящее время в налоговом законодательстве данный институт используется при возмещении НДС в заявительном порядке и при освобождении от уплаты авансовых платежей по акцизам на алкогольную продукцию и (или) подакцизную продукцию, при замене обеспечительных мер, принятых в целях исполнения решения о привлечении (об отказе в привлечении) к ответственности за совершение налогового правонарушения, а также и в случае обеспечения изменения сроков исполнения обязанностей по уплате налогов.
В силу банковской гарантии банк (гарант) обязывается перед налоговыми органами исполнить в полном объеме обязанность налогоплательщика по уплате налога, если последний не уплатит в установленный срок причитающиеся суммы налога, и соответствующих пеней в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства уплатить денежную сумму по представленному налоговым органом в письменной форме или электронной форме по телекоммуникационным каналам связи требованию об уплате этой суммы.
Данное определение раскрывает сущность банковской гарантии как способа обеспечения исполнения обязанности по уплате налога при помощи раскрытия содержания обязанности непосредственно самого гаранта (т.е. банка). Эта сущность состоит в субсидиарной по своему характеру обязанности банка исполнить в полном объеме обязанность налогоплательщика, если последний не уплатит в установленный срок причитающейся суммы налога и соответствующих пеней [1, с. 139].
При этом банковская гарантия должна отвечать следующим требованиям:
- банковская гарантия должна быть безотзывной и непередаваемой;
- банковская гарантия не может содержать указание на представление налоговым органом гаранту документов, которые не предусмотрены Налоговым кодексом РФ;
- срок действия банковской гарантии должен истекать не ранее чем через шесть месяцев со дня истечения установленного срока исполнения налогоплательщиком обязанности по уплате налога, обеспеченной банковской гарантией, если иное не предусмотрено Налоговым кодексом РФ;
- сумма, на которую выдана банковская гарантия, должна обеспечивать исполнение гарантом в полном объеме обязанности налогоплательщика по уплате налога и уплате соответствующих пеней, если иное не предусмотрено НК РФ;
- банковская гарантия должна предусматривать применение налоговым органом мер по взысканию с гаранта сумм, обязанность по уплате которых обеспечена банковской гарантией, в порядке и сроки, которые предусмотрены Налоговым кодексом РФ, в случае неисполнения им в установленный срок требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии, направленного до окончания срока действия банковской гарантии.
Банковская гарантия может быть предоставлена не любым банком, но только тем, который включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения. Перечень ведется Министерством финансов Российской Федерации на основании сведений, полученных от Центрального банка Российской Федерации, и подлежит размещению на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
В случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок налогоплательщиком, исполнение обязанности которого по уплате налога обеспечено банковской гарантией, налоговый орган в течение пяти дней со дня истечения срока исполнения требования об уплате налога направляет гаранту требование об уплате денежной суммы по банковской гарантии.
Обязательство по банковской гарантии подлежит исполнению гарантом в течение пяти дней со дня получения им требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии. Хотя последствия пропуска этого срока прямо не закреплены, анализ положений ст. 74.1 НК РФ позволяет сделать вывод о том, что в случае неисполнения гарантом требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии налоговый орган вправе приступить к реализации своего полномочия по взысканию налога в принудительном порядке [1, с. 143].
Гарант не вправе отказать налоговому органу в удовлетворении требования об уплате денежной суммы по банковской гарантии (за исключением случая, если такое требование предъявлено гаранту после окончания срока, на который выдана банковская гарантия).
Указанные выше требования применяются также в отношении банковских гарантий, обеспечивающих исполнение обязанности по уплате сборов, пеней, штрафов.
Список литературы:
1. Брызгалин А.В., Королева М.В., Ильиных Д.А., Ермаков Е.А., Митрофанова И.А., Тлисов А.Б., Леонова О.А., Титов Е.Е. Анализ основных положений летних законов о налогах (N 134-ФЗ, N 158-ФЗ, N 248-ФЗ) // Налоги и финансовое право. 2013. N 8. С. 58 - 236.

Источник: 101 термин налогового права. Краткое законодательное и доктринальное толкование.

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
1) письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой организации (гаранта), данное по просьбе другого лица (принципала), уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлению бенефициаром письменного требования об ее уплате (ГК РФ, ст. 368). Иными словами, в случае неисполнения принципалом в срок своих обязательств по основному договору гарант принимает на себя обязательство произвести платеж за свой счет. Б.г. — один из эффективных способов обеспечения исполнения обязательств. Поскольку банки создаются с соблюдением особых предъявляемых законом требований, а вся их деятельность находится под контролем ЦБ РФ, есть теоретические основания считать банк в финансово- экономическом отношении более надежным, чем обычная коммерческая организация. Как следует из приведенного определения, Б.г. могут также выдаваться иными кредитными учреждениями, а также страховыми организациями. Б.г. — сравнительно новый институт в российском законодательстве, предусмотренный новым ГК РФ. Ранее действовавшее законодательство приравнивало гарантию к поручительству. Самостоятельного института Б.г. не существовало. Отличие Б.г. от поручительства состоит, во-первых, в том, что гарантами могут выступать исключительно банк, иная кредитная либо страховая организация. Во-вторых, в рамках гарантийного обязательства не учитываются претензии и возражения принципала (основного должника) к кредитору. Именно поэтому гарантия, как правило, бывает для бенефициара предпочтительнее поручительства. Б.г. — вторичное обязательство, дополнительное по отношению к договору между принципалом и бенефициаром. Его цель — обеспечение исполнения этого основного обязательства. Для возникновения обязанностей гаранта по Б.г. достаточно его собственных действий по ее выдаче, что и позволяет рассматривать Б.г. как одностороннюю сделку. Однако прежде гарант должен достигнуть соглашения с принципалом об условиях Б.г. За предоставление гарантии взимается вознаграждение. Кроме того, нередко Б.г. выдается под соответствующее обеспечение (например, депонирование принципалом на счет гаранта части либо полной суммы гарантии). Б.г. может выдаваться либо непосредственно в пользу контрагента принципала (прямая гарантия), либо в пользу обслуживающего его банка (гарантия через посредство банка) — в этом случае право требования по гарантии возникает у обслуживающего банка. Право требования по Б.г. возникает у бенефициара исключительно при наступлении гарантийного случая, т.е. при неисполнении в срок или ненадлежащем исполнении принципалом своих обязательств. Требование бенефициара представляется гаранту в письменной форме с приложением указанных в гарантии документов (например, решения судебного или арбитражного органа в пользу бенефициара). В требовании или приложении к нему бенефициар должен указать, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана Б.г. Несоответствие приложенных документов условиям гарантии является основанием для отказа в удовлетворении требований бенефициара. Особенностью Б.г. является то, что обязательство гаранта перед бенефициаром в правовом смысле не зависит от судьбы основного обязательства, даже если в гарантии содержится ссылка на него. Это объясняется тем, что Б.г. является автономным обязательством, юридически не связанным с обеспечиваемым ею основным обязательством, и гарант несет ответственность перед бенефициаром независимо от ответственности принципала. Казалось бы, такая конструкция нелогична, т.к. бенефициар может потребовать от гаранта, а затем получить денежную сумму по гарантии и в том случае, когда принципал своевременно исполнил свое обязательство. Однако необходимо учитывать, что: во-первых, гарант выдаст гарантию только тому, в чьей добросовестности он не сомневается (именно поэтому бенефициар не может передать принадлежащее ему требование к гаранту какому-либо другому лицу, если в самой Б.г. не предусмотрено иное); во-вторых, безусловность Б.г. придает ей особую надежность с точки зрения бенефициара. Но если все же он, получив своевременно долг с принципала, получит также и денежную сумму по Б.г., возникнет ситуация неосновательного обогащения со всеми невыгодными для бенефициара последствиями. Б.г. выдается на определенный срок и, по общему правилу, вступает в силу со дня выдачи, хотя в ней может быть предусмотрено иное (например, начало ее действия будет определяться моментом возникновения обязанности принципала перед бенефициаром). Закон презюмирует безотзывность Б.г., и это означает, что она не может быть в одностороннем порядке отозвана гарантом до истечения срока ее действия, если в ней не предусмотрено иное (независимо от изменения условий основного договора). Гарант, формулируя свою гарантию как отзывную (что снижает ее привлекательность для бенефициара), должен указать в ней основания отзыва. Они могут быть любыми (например, изменение без согласия гаранта обязательства, обеспеченного ею, которое влечет или может повлечь впоследствии увеличение ответственности либо иные неблагоприятные для гаранта последствия). Бенефициар вправе передать право требования по Б.г. третьим лицам только в случае, если такое условие включено в текст Б.г. Соглашение об этом сторон, достигнутое после вступления Б.г. в действие, не имеет законной силы. Механизм реализации Б.г. сводится к следующему. Бенефициар предъявляет гаранту требование об уплате с указанием на факт нарушения основного обязательства. Гарант, сообщив об этом принципалу, должен рассмотреть соответствие требования условиям гарантии. Отсутствие такого соответствия, равно как и выдвижение требования об уплате за пределами срока действия гарантии, служит основанием для отказа в 2его удовлетворении, о чем гарант должен немедленно уведомить бенефициара. Однако факт исполнения, прекращения или недействительности обеспеченного гарантией основного обязательства не освобождает гаранта от уплаты. Однако если такая уплата есть не что иное, как исполнение обязанности гарантом, причем в пределах обозначенной в ней суммы, то неисполнение или ненадлежащее исполнение (например, с задержкой или в меньшем объеме) влечет ответственность гаранта перед бенефициаром уже за пределами указанной суммы, если в гарантии не предусмотрено иное, и гарант, помимо ответственности по гарантии, несет ответственность в порядке, установленном гл. 25 ГК РФ. Гарант, уплативший бенефициару, приобретает право регресса к принципалу, но это право основывается не на законе, а на соглашении с принципалом. Обязательство гаранта перед бенефициаром может быть прекращено: уплатой бенефициару суммы, на которую выдана Б.г.; окончанием определенного в нем срока; вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии путем возвращения ее гаранту либо путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств. Гарант, которому стало известно о прекращении гарантии, должен без промедления уведомить об этом принципала. С. С. Занковский, А.Л. Меламед 2) Во внешней торговле Б.г. обычно подразделяют на гарантии по требованию и условные гарантии. Первые предусматривают обязательство гаранта произвести платеж по первому требованию бенефициара, в то время как вторые — по предъявлении какого-либо документа (решения суда или арбитража; сертификата нейтрального лица, удостоверяющего наличие долга бенефициару, и т.д.). Б.г. во внешней торговле делятся на: тендерные гарантии, т.е. гарантии, выдаваемые по просьбе стороны — участницы торгов стороне, объявившей торги: гарант в случае неисполнения принципалом своих обязательств, вытекающих из представления предложения, осуществляет платеж бенефициару в пределах указанной денежной суммы; гарантии исполнения, т.е. гарантии, выдаваемые по просьбе поставщика покупателю или заказчику: гарант в случае ненадлежащего исполнения принципалом условий контракта осуществляет платеж бенефициару в пределах указанной денежной суммы или, если это предусмотрено условиями гарантии, обеспечивает надлежащее исполнение контракта; гарантии возврата платежа, т.е. гарантии, выдаваемые по просьбе поставщика покупателю или заказчику: гарант, в случае невыполнения принципалом обязательств, возмещает какую-либо сумму или суммы, авансированные или выплаченные бенефициаром принципалу и так или иначе не возвращенные ему, в пределах указанной денежной суммы. В 1978 Международной Торговой Палатой были изданы Унифицированные Правила для договорных гарантий (публикация МТП № 325), затем в 1992 — Унифицированные Правила для гарантий по первому требованию (публикация МТП № 458). Правила применимы к Б.г., если в самом тексте гарантии есть прямое указание на это. А.Ю. Осинцев

Источник: Юридическая энциклопедия

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
согласно п. 1 ст. 310 ГК банковская гарантия является одним из способов обеспечения исполнения обязательств.
Понятие и виды банковской гарантии приведены в ст. 164 БК. В силу банковской гарантии банк или небанковская кредитно-финансовая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) от своего имени письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями гарантии денежную сумму (осуществить платеж).
В зависимости от условий уплаты бенефициару денежной суммы (осуществления платежа) банковская гарантия может быть гарантией по первому требованию или условной гарантией. В зависимости от состава сторон, участвующих в обязательстве, банковская гарантия может быть подтвержденной гарантией, контргарантией или консорциальной гарантией.
Под гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта уплатить бенефициару денежную сумму (осуществить платеж) по его первому письменному требованию, составленному в соответствии с условиями гарантии.
Под условной гарантией понимается обязательство гаранта уплатить бенефициару денежную сумму (осуществить платеж) по его письменному требованию, составленному в соответствии с условиями гарантии, с приложенными к нему документами, которые доказывают или подтверждают неисполнение (ненадлежащее исполнение) принципалом обязательств перед бенефициаром. Такими документами могут являться соответствующие судебные (арбитражные) решения либо иные документы, оговоренные в тексте гарантии.
Выданная гарантия может быть подтверждена в полной сумме либо частично другим банком или другой небанковской кредитно-финансовой организацией (подтвержденная гарантия). Подтверждающая сторона наряду с первоначальным гарантом несет перед бенефициаром солидарную ответственность в пределах подтвержденной суммы, если иное не предусмотрено условиями гарантии.
Банк и небанковская кредитно-финансовая организация могут по поручению принципала потребовать выдачи гарантии (первоначальной гарантии) от другого банка или другой небанковской кредитно-финансовой организации, выдав им встречное обязательство (контргарантию). Условия контргарантии не предусматривают для бенефициара обязательств и не предоставляют ему дополнительных прав по сравнению с первоначальной гарантией.
Под консорциальной гарантией понимается банковская гарантия, выдаваемая бенефициару несколькими гарантами через основной банк-гарант.
Обязательными условиями банковской гарантии согласно ст. 165 БК являются условия, содержащие указание на:
1) наименование принципала;
2) наименование бенефициара;
3) наименование гаранта;
4) договор или иной документ, в котором предусмотрена необходимость выдачи банковской гарантии;
5) максимальную денежную сумму, подлежащую уплате;
6) срок, на который выдана банковская гарантия, или обстоятельство (событие), при наступлении которого прекращается обязательство гаранта по банковской гарантии (срок действия банковской гарантии);
7) условия уплаты бенефициару денежной суммы (осуществления платежа).
Банковская гарантия должна быть выдана в письменной форме. К письменной форме банковской гарантии приравнивается электронный документ.
Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) (ст. 166 БК).
Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит в отношениях между ними от основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в тексте гарантии содержится ссылка на это обязательство. Изменение основного обязательства после выдачи гарантии не создает для гаранта правовых последствий, если иное не оговорено в тексте гарантии. После выдачи банковской гарантии никакие дополнительные соглашения между гарантом и принципалом не создают для бенефициара правовых последствий (ст. 167 БК).
В соответствии со ст. 168 БК банковская гарантия не может быть отозвана гарантом, если иное не оговорено в тексте гарантии. Внесение изменений и (или) дополнений в текст банковской гарантии после ее выдачи допускается с согласия бенефициара.
Принадлежащее бенефициару по банковской гарантии право требования к гаранту не может быть уступлено другому лицу, если иное не оговорено в тексте гарантии (ст. 169 БК).
Согласно ст. 170 БК банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если иное не оговорено в тексте гарантии. Банковская гарантия считается выданной с момента вручения ее бенефициару. Если банковская гарантия передается бенефициару по почте либо посредством электронного документа, она считается выданной с момента передачи ее организации связи либо передачи электронного документа телетрансмиссионной системой отправителя.
Требование бенефициара об уплате денежной суммы (осуществлении платежа) по банковской гарантии должно быть предъявлено гаранту в письменной форме. К требованию по условной банковской гарантии должны быть приложены оговоренные в ее тексте документы. Бенефициар в требовании или приложенных к нему документах должен указать, в чем состоит неисполнение (ненадлежащее исполнение) принципалом основного обязательства, в обеспечение исполнения которого выдана гарантия. Требование бенефициара должно быть получено гарантом не позднее срока действия банковской гарантии, если иное не оговорено в тексте гарантии (ст. 171 БК).
В соответствии со ст. 172 БК при получении требования бенефициара об уплате денежной суммы (осуществлении платежа) по банковской гарантии гарант обязан не позднее следующего рабочего дня уведомить принципала о предъявленном требовании и передать ему копии требования и приложенных к нему документов. Гарант обязан рассмотреть требование бенефициара с приложенными к нему документами и установить, соответствуют ли требование и приложенные к нему документы условиям банковской гарантии.
По правилам ст. 173 БК гарант обязан не позднее 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения требования бенефициара об уплате денежной суммы (осуществлении платежа) и приложенных к нему документов, уплатить бенефициару денежную сумму (осуществить платеж) по банковской гарантии либо в случае отказа письменно уведомить об этом бенефициара, если в тексте банковской гарантии не оговорен более короткий срок.
Гарант отказывает бенефициару в удовлетворении его требования по банковской гарантии, если это требование и (или) приложенные к нему документы не соответствуют условиям банковской гарантии либо в случае прекращения обязательства гаранта по банковской гарантии. Гарант, которому до удовлетворения требования бенефициара стало известно, что основное обязательство, в обеспечение исполнения которого выдана банковская гарантия, полностью или в определенной части уже исполнено, прекратилось по иным основаниям либо недействительно, обязан немедленно сообщить об этом бенефициару и принципалу. Требование бенефициара по банковской гарантии, полученное гарантом после указанного уведомления, подлежит удовлетворению в соответствии с условиями банковской гарантии (ст. 174 БК).
Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой денежной суммы, на которую выдана такая гарантия. Ответственность гаранта перед бенефициаром за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательства по банковской гарантии не ограничивается денежной суммой, на которую выдана гарантия, если иное не оговорено в ее тексте (ст. 175 БК).
В соответствии с предписаниями ст. 176 БК обязательство гаранта перед бенефициаром по банковской гарантии прекращается:
1) уплатой бенефициару денежной суммы, на которую выдана банковская гарантия (осуществлением платежа);
2) по окончании срока, на который выдана банковская гарантия (срока ее действия), если иное не оговорено в ее тексте;
3) вследствие отказа бенефициара от своих требований по банковской гарантии путем возвращения ее гаранту;
4) вследствие отказа бенефициара от своих требований по банковской гарантии путем направления гаранту письменного уведомления об освобождении его от обязательства.
Прекращение обязательства гаранта перед бенефициаром по банковской гарантии по основаниям, предусмотренным абз. 2, 3 и 5 ч. 1 ст. 176 БК, не зависит от того, возвращена ли ему банковская гарантия.
Если обязательство гаранта перед бенефициаром по банковской гарантии прекращено, гарант не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения его обязательства, обязан уведомить об этом принципала.
Обязательства принципала перед бенефициаром по основному обязательству, в обеспечение исполнения которого выдана банковская гарантия, прекращаются в соответствующей части исполнением гарантом своего обязательства перед бенефициаром по банковской гарантии.
Согласно ст. 177 БК после исполнения обязательства гаранта перед бенефициаром по банковской гарантии гарант не приобретает права регрессного требования к принципалу о возмещении денежных сумм, уплаченных бенефициару, если иное не предусмотрено соглашением между гарантом и принципалом. Гарант не вправе требовать от принципала возмещения денежных сумм, уплаченных бенефициару не в соответствии с условиями банковской гарантии или за неисполнение (ненадлежащее исполнение) им обязательства гаранта перед бенефициаром.
Банк и небанковская кредитно-финансовая организация в соответствии с законодательством Республики Беларусь вправе обязываться перед кредитором другого лица отвечать за исполнение этим другим лицом его денежного обязательства полностью или в части (выдавать поручительства) (ст. 178 БК).

Источник: Юридический словарь современного гражданского права. Беларусь. 2009

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
письменное обязательство одного лица - кредитной или страховой организации (гаранта), принятое им по просьбе другого лица (принципала), уплатить третьему лицу - кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с определенными условиями денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования, о ее уплате (ст. 368 ГК РФ).
Классические Б.г. в международном торговом обороте определены и закреплены в нормах Унифицированных правил по договорным гарантиям МТП.
Правила не содержат определения Б.г. как таковой. Здесь используются термины «тендерная гарантия», «гарантия исполнения» и. «гарантия возврата платежей». Общим для гарантии каждого типа является то, что она представляет собой обязательство произвести платежи в предусмотренных им случаях. Это обязательство обычно принимается банком или страховой компанией, принимается по инициативе одной стороны контракта (сделки, операции, торгов), принимается в пользу другой стороны контракта (сделки, операции, торгов), может быть принято стороной контракта на себя по собственной инициативе. Сторона, принимающая на себя обязательство в форме гарантии, именуется «гарант»; сторона, по просьбе которой принимается обязательство в форме гарантии, именуется «принципал»; сторона, в пользу которой принимается обязательство в форме гарантии, именуется «бенефициар».
Различия между ними заключаются в следующем. Тендерная Б.г. обеспечивает исполнение обязательств участника торгов (перед их организатором) произвести платежи по итогам торгов в соответствии со сделанным участником предложением. Б.г. исполнения обеспечивает надлежащее исполнение обязательств поставщика или подрядчика (принципала) перед соответственно покупателем или заказчиком (бенефициаром) по заключенному контракту путем уплаты банком или страховой компанией (гарантом) в пределах указанной суммы денег или, если это предусмотрено в гарантии, по выбору гаранта - путем обеспечения исполнения контракта. Б.г. по возврату платежей обеспечивает исполнение обязательства поставщика или подрядчика перед соответственно покупателем или заказчиком по возмещению каких-либо сумм, выплаченных бенефициаром по контракту и вопреки факту нарушения контракта не возвращенных ему.
Из иных типов Б.г. наиболее известными являются гарантии платежей, которые нельзя считать гарантиями исполнения, так как принципалом в них выступает покупатель или заказчик - сторона, обязанная производить платеж. Бенефициары же в ней - поставщики и подрядчики.
Выдача Б.г. представляет собой принятие на себя обязательства, т.е. совершение односторонней сделки. Одно из важнейших свойств всякой гарантии как сделки - ее условность: обязательство гаранта всегда осложнено отлагательным условием - оно не возникает до тех пор, пока не наступит определенное событие. Гарант по тендерной гарантии обязан совершать платеж только тогда, когда принципал (участник, выигравший торги) откажется заплатить организатору торгов названную цену; по гарантии платежей обязанность возникает только в случае, если платеж не совершен покупателем или заказчиком и т.п.
Бенефициар, предъявляющий требование к гаранту об исполнении по Б.г., обязан представить доказательства, что необходимое для исполнения отлагательное условие уже наступило. Унифицированные правила предусматривают следующее: перечень таких доказательств («документация») должен содержаться в самой гарантии. И только на тот случай, когда Б.г. такого перечня не содержит, Правила устанавливают, каковы должны быть доказательства. Так, для случая с тендерной Б.г. бенефициар обязан представить: а) заявление с указанием о принятии предложения принципала заключить сделку по итогам торгов; б) заявление о том, что принципал после этого либо не подписал контракт, либо не представил гарантию исполнения в соответствии с условиями тендера; в) письмо принципалу с доказательствами его получения последним, подтверждающее согласие бенефициара на рассмотрение какого-либо спора по любой претензии принципала о возврате ему бенефициаром всей или части суммы, выплаченной по гарантии, в суде или арбитраже, указанном в тендерных документах.
Если речь идет о Б.г. исполнения или гарантии возврата платежей, доказательствами неисполнения или невозврата платежей Правила считают решение суда или арбитража, удовлетворяющее иск, либо письменное согласие принципала с претензией и с суммой, подлежащей выплате. Правила ничего не говорят о доказательствах для Б.г. производства платежей. Следует считать, что таковые должны быть перечислены в самой Б.г. Если этого не сделано, бенефициар вправе представлять любые доказательства факта неплатежа, которые однозначно свидетельствуют о том, что платеж не совершен.
Существует и особый вид Б.г., где никаких доказательств наступления факта, являющегося основанием выплаты по гарантии, представлять не надо. Это «Б.г. под ответственность» или «Б.г. по первому требованию». Их применение регламентировано особым актом МТП - Унифицированными правилами для гарантий по первому требованию. Обязательным условием платежа по такой Б.г. должно быть представление бенефициаром платежного требования, содержащего простое утверждение о том, что принципал нарушил свои обязательства по контракту, обеспеченному Б.г., а также перечисление обязательств, которые нарушил принципал. В случае если в Б.г. предусмотрено представление наряду с платежным требованием каких-либо иных документов, таковые должны быть представлены. Но гарантии по первому требованию характеризуются именно тем, что обычно никаких дополнительных документов, подтверждающих констатацию фактов в платежном требовании, представлять не нужно. Правила говорят о том, что такие Б.г. выдаются под ответственность либо самого принципала, либо лица, действующего по его поручению, что означает право гаранта, исполнившего обязательство платежа по Б.г., предъявить регрессный иск к принципалу или иному лицу (в зависимости от того, под чью ответственность выдана Б.г.).
Институт Б.г., предусмотренный ныне действующим ГК РФ, - это гарантия по первому требованию, выданная под ответственность принципала. В отличие от Унифицированных правил ГК РФ не различает банковских гарантий по виду обязательств, которые они обеспечивают, и не предусматривает возможности принятия таких обязательств лицами, не являющимися банками, иными кредитными или страховыми организациями. Во всех остальных характеристиках институт Б.г. в ГК РФ идентичен институту гарантии по первому требованию Унифицированных правил.
Назначение Б.г. - обеспечивать надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) (ст. 369 ГК РФ). При этом предусмотрено, что, несмотря на обеспечительный характер обязательства из Б.г., оно все-таки не зависит от основного обязательства, в обеспечение исполнения которого гарантия выдана, даже если в Б.г. содержится ссылка на это обязательство (ст. 370 ГК РФ). Этот принцип резко и выгодно отличает Б.г. от всех других общегражданских способов обеспечения исполнения обязательств, сближая ее с институтом аваля.
По своей экономической природе Б.г. более всего близка институту поручительства, так как способ, которым достигается обеспечение интересов кредитора, идентичен в обеих конструкциях - таковым является кредитоспособность нового должника (поручителя, гаранта), берущего на себя все неблагоприятные последствия нарушения основного обязательства. Содержание обязательства гаранта - это ответственность за нарушение обеспеченного обязательства третьим лицом.
Вопрос об основании выдачи Б.г. в ГК решен не однозначно. С одной стороны (ст. 369 ГК РФ), установлено, что за выдачу Б.г. принципал уплачивает гаранту вознаграждение (сформулировав это правило императивно, законодатель не должен был бы допускать права регресса гаранта, оплатившего Б.г., к принципалу), а с другой (ст. 379 ГК РФ) - предусмотрена возможность установления в соглашении принципала и гаранта права последнего потребовать от принципала в порядке регресса возмещения сумм, уплаченных бенефициару по Б.г. Видимо, законодатель исходил из предположения, что вознаграждение за выдачу Б.г. будет не выше учетной банковской ставки. Однако на практике вознаграждение определяется гарантом с таким расчетом, чтобы его сумма за период действия Б.г. принесла доход, покрывающий разницу между суммой Б.г. и суммой полученного вознаграждения. В итоге гарант никогда не останется в накладе, даже при отсутствии у него права на регресс к принципалу.
Б.г. по общему правилу является безотзывным документом (это сближает ее с векселем), если только возможность отзыва не предусмотрена в тексте самой гарантии (ст. 371 ГК РФ). В отличие от векселя право из Б.г. непередаваемо, если в ней не предусмотрено иное (ст. 372 ГК РФ).
Б.г. вступает в силу со дня ее выдачи, если в гарантии не предусмотрено иное (ст. 373 ГК РФ), и действует до ее прекращения. Основаниями прекращения обязательства гаранта перед бенефициаром являются: а) уплата бенефициару суммы, на которую выдана Б.г.; б) окончание определенного в Б.г. срока, на который она выдана; в) отказ бенефициара от своих прав по Б.г. и возвращение ее гаранту; г) отказ бенефициара от своих прав по Б.г. путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств (ст. 378 ГКРФ).
Наиболее естественный способ прекращения Б.г. - уплата ее суммы. Уплата должна производиться гарантом только против представления бенефициаром требования по Б.г. Такое требование должно быть представлено гаранту в письменной форме с приложением указанных в Б.г. документов. В требовании или в приложении к нему бенефициар указывает, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана Б.г. Оно должно быть представлено гаранту до окончания определенного в Б.г. срока, на который она выдана (ст. 374 ГК РФ). Гарант, получивший требование бенефициара об уплате по Б.г., обязан: без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами, а также рассмотреть требование бенефициара с приложенными к нему документами в разумный срок и проявить разумную заботливость, чтобы установить, соответствует ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии (ст. 375 ГК РФ). Под разумным сроком в данном случае ГК РФ понимает время, которое необходимо и достаточно для получения гарантом ответа принципала на свое сообщение о полученном требовании, для рассмотрения и (при необходимости) проверки информации, содержащейся в ответе принципала. Обыкновенно в Б.г. устанавливается, что гарант обязан уплатить сумму гарантии в течение 3 банковских дней, следующих за днем получения им требования бенефициара об уплате.
Гарант имеет право (а в отношении принципала, к которому он может приобрести право регресса, - обязан (ст. 379 ГК РФ) отказать бенефициару в удовлетворении его требования, если:
а) требование либо приложенные к нему документы не соответствуют условиям Б.г.; б) требование либо приложенные к нему документы представлены гаранту по окончании определенного в Б.г. срока; в) если гаранту стало известно, что основное обязательство, обеспеченное банковской гарантией, полностью или в части прекратилось либо недействительно. Об отказе удовлетворить требование гарант должен немедленно известить бенефициара, а в последнем случае - и принципала (ст. 376 ГК РФ).
При получении гарантом повторного требования бенефициара, направленного им несмотря на отказ удовлетворить первое требование, заявленное по основанию «в», гарант обязан его удовлетворить. Очевидно, что в таком случае ответственность за возможные убытки принципала будет нести бенефициар, а не гарант.
Надлежащее исполнение обязательства гаранта само может быть обеспечено, в частности, неустойкой (штрафом, пеней). Кроме того, поскольку обязательство является денежным, его исполнение всегда обеспечивается уплатой процентов за пользование чужими средствами (ст. 395 ГК РФ).

Источник: Энциклопедия юриста

Найдено научных статей по теме — 15

Читать PDF

Модели гарантирования банковских депозитов

Ильина Л. В.
Читать PDF

Некоторые вопросы истории банковской гарантии

Климентьев Владимир Александрович
Читать PDF

Банковская гарантия: особенности и преимущества

Акатьева М. Д.
Под обеспечением исполнения обязательств понимают специальные меры имущественного характера, побуждающие стороны к точному и реальному исполнению обязательств.
Читать PDF

О механизмах функционирования банковской гарантии

Ермаков С.Л.
В кредитной сделке, равно как и в ряде других сделок, возможно и вполне оправдано применение обеспечительных мер и процедур, делающих более «надежным» исполнение основного обязательства по ним.
Читать PDF

Банковская гарантия как предмет научного исследования

Савелов И.А.
Читать PDF

Банковские гарантии новое преимущества малого бизнеса

Зверев Сергей Анатольевич
В данной статье рассматриваются виды гарантийных обязательств. Автором рассматриваются вопросы предоставления банковских гарантий их основные виды и задачи банковских гарантий.
Читать PDF

Управление правовыми рисками при выпуске банковской гарантии

Алексеева Диана Геннадьевна
Банковская деятельность является высокорисковой. Рискам подвержены также документарные операции банков, такие как выпуск банковских гарантий.
Читать PDF

Банковская гарантия как способ ускоренного возмещения убытков

Федоров Михаил Михайлович
Читать PDF

Существенные и иные условия банковской (независимой) гарантии

Поваров Ю.С.
В статье критическому осмыслению подвергаются планируемые новеллы гражданского законодательства, касающиеся содержания банковской гарантии (ее существенных и иных условий).
Читать PDF

Принципы гражданско-правового регулирования банковской гарантии

Лукманова Ирина Николаевна
Рассматриваются гражданско-правовые принципы, отражающие объективные закономерности развития и определяющие сущность банковской гарантии.
Читать PDF

Банковская гарантия в качестве обеспечения исполнения контракта

Панова Кристина Олеговна
В настоящей статье рассматриваются вопросы, связанные со структурой и формой банковских гарантий согласно законодательству о контрактной системе. Формулируются существенные и дополнительные требования к содержанию гарантии.
Читать PDF

Банковская гарантия как финансовый продукт: сравнительный анализ

Палин Д. А.
Статья посвящена банковской гарантии как самостоятельному финансовому продукту.
Читать PDF

Банковская гарантия как финансовый продукт: сравнительный анализ

Палин Д. А.
Статья посвящена банковской гарантии как самостоятельному финансовому продукту.
Читать PDF

Соглашение о выдаче банковской гарантии: проблемы теории и практики

Станкевич Алексей Владимирович
Читать PDF

Независимая (банковская) гарантия как финансово-правовой инструмент

Иваненко Анна Владиславовна
В статье рассматриваются проблемы, обусловленные реформированием законодательства в области финансово-правового инструментария, применяемого при обеспечении обязательств, и особенности правового регулирования банковской гарантии,

Похожие термины:

  • БАНКОВСКАЯ УСЛОВНАЯ ГАРАНТИЯ

    Под условной гарантией понимается обязательство гаранта произвести платеж в соответствии с условиями гарантии по письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами, доказывающим
  • БАНКОВСКАЯ ВЫДАННАЯ ГАРАНТИЯ

    Выданная гарантия может быть подтверждена в полной сумме либо частично другим банком или другой небанковской кредитно-финансовой организацией (подтвержденная гарантия). Подтверждающая сторона
  • БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ ПО ПЕРВОМУ ТРЕБОВАНИЮ

    Под гарантией по первому требованию понимается обязательство гаранта произвести платеж по первому письменному требованию бенефициара, составленному в соответствии с условиями гарантии. (Ст. 166 Б